第六條 審批程序

　　安全生產局應按照批復的年度預算使用款項，并按下列程序辦理具體審批事宜：

　?。ㄒ唬┎盥觅M及零星支出審批程序

　　1、相關人員填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；

　　2、安全生產局領導審核簽字；

　　3、財務司預算處審核后借款（報銷）。

　?。ǘh費、課題費、設備購置費、軟件開發(fā)費審批程序

　　1、相關人員編制費用預算；

　　2、安全生產局領導審核簽字；

　　3、財務司分管領導審批；

　　4、相關人員依據預算填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；

　　5、安全生產局領導審核簽字；

　　6、財務司預算處審核后借款（報銷）。

　　（三）為該項工作正常運轉必須發(fā)生，但未列入年度預算的費用，必須經安全生產局分管領導簽字報財務司分管領導批準后方可安排。

　　第七條 借款、報賬有關要求

　　相關人員辦理借款和報賬手續(xù)時，必須持與業(yè)務實際情況相符的合法票據和相關審批憑證辦理，具體要求如下：

　　1、每一筆現金借款超過2萬元以上的，需提前一天通知財務司預算處。需要辦理銀行匯款的，應協(xié)助提供對方收款賬號、戶名、開戶行等資料。

　　2、辦理會議費、課題費、設備購置費、軟件開發(fā)費等借款或報銷時，除提供借款單或對方收款票據外，另外還應附相關預算、合同（協(xié)議）等。

　　3、安全生產局需簽訂有關經濟合同或協(xié)議時，應經財務司會簽，并注明付款條件及付款方式。

　　4、外請專家及我委工作人員的住宿費支出，必須以賓館開具的住宿費正式發(fā)票報銷，票面內容填寫應完備。

　　5、外請專家及我委工作人員的飛機票、火車票、船票和汽車票等，憑原始票據報銷。

　　6、我委工作人員的出差補助按財政部《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》規(guī)定的標準執(zhí)行。

　　7、會議室費用及其他支出等以提供商品或服務單位的正式發(fā)票金額為準，票面需列出明細項目和金額。

　　8、發(fā)放專家咨詢費以有領款人填寫身份證號并簽字的發(fā)放單作為報銷憑據。

　　第八條 要嚴格遵守開支標準和報批程序，加強責任制，未經財務司同意，用款單位不得安排支付，否則不予報銷。

　　第九條 相關責任部門要本著勤儉辦事的原則，節(jié)約經費開支，提高資金使用效益。

　　第十條 本辦法由國防科工委財務司負責解釋。

　　第十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。